Rủi ro tín dụng là gì? Các loại rủi ro tính dụng trong ngân hàng?

hiện nay như chúng ta đã biết thì tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại là một nghiệp vụ quan trọng mang lại nguồn thu để duy trì bộ máy và tích lũy lợi nhuận. mặc khác, hoạt động này cũng được đánh giá là tiềm ẩn thường xuyên rủi ro mà các Ngân hàng thương mại luôn phải đối mặt.

Tổng đài Luật sư tư vấn pháp luật trực tuyến 24/7: 1900.6568

1. Rủi ro tín dụng là gì?

Từ các định nghĩa trên, ta có thể hiểu khái niệm rủi ro tín dụng là một loại rủi ro thất thoát tài sản có thể nảy sinh khi một bên đối tác không thực hiện một nghĩa vụ theo hợp đồng hoặc nghĩa vụ tài chính đối với một ngân hàng. Điều này bao gồm cả việc không thanh toán nợ khi khoản nợ đến hạn cho dù đấy là nợ gốc hay nợ lãi.

Hiểu một cách khác, rủi ro tín dụng đó là loại rủi ro xảy ra khi ngân hàng không thu hồi được nợ khi khoản vay đến hạn do người vay đã không thực hiện đúng cam kết vay vốn theo hợp đồng tín dụng. Rủi ro tín dụng là loại rủi ro gắn liền với hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng.

Nói tóm lại, rủi ro tín dụng là rủi ro gắn liền với vận hành cấp tín dụng của các ngân hàng. Đây là loại rủi ro có khả năng xảy ra bất cứ lúc nào và rất khó tránh khỏi. có khả năng nói rằng việc ngân hàng kinh doanh trong lĩnh vực tài chính tín dụng chính là vận hành kinh doanh thu lợi dựa trên rủi ro phát sinh từ chính vận hành đó. Rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong suốt quá trình trước, trong và sau khi cấp tín dụng cho khách hàng và biểu hiện ra bên ngoài là món vay không thu hồi được, phát sinh nợ quá hạn, nợ khó đòi, nợ có khả năng mất vốn. Hệ quả của rủi ro tín dụng:

+ Đối với bản thân Ngân hàng:

Nếu có tỷ lệ nợ xấu quá lớn thì Ngân hàng đó có khả năng bị Ngân hàng nhà nước đưa vào diện kiểm soát đặc biệt. Khi đó thì uy tín của Ngân hàng sẽ bị hạn chế sút. Những người đang có tiền gửi tại Ngân hàng sẽ ồ ạt rút tiền và chấm dứt quan hệ. Đây là thiệt hại vô hình nghiêm trọng mà không thể lường được tổng giá trị.

Khi sinh ra đang nợ xấu, Ngân hàng còn phải tốn nhiều khoản chi phí để xử lý nợ như chi phí nhân viên, chi phí đi lại, chi phí gặp gỡ để xử lý nợ… mặt khác, Ngân hàng còn mất chi phí cơ hội cho những khoản vay mới, chậm vòng quay tín dụng… Tất cả kéo theo Giảm hiệu quả chi phí và hạn chế có khả năng sinh lời của Ngân hàng.

+ Đối với nền kinh tế đất nước:

hoạt động ngân hàng liên quan mật thiết đến thường xuyên cá nhân và lĩnh vực trong nền kinh tế nên khi ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay phá sản thì các khách hàng gửi tiền sẽ có tâm lý hoang mang và ồ ạt đi rút tiền gây khó khăn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng. Trường hợp ngân hàng phá sản sẽ gây ảnh hưởng tình hình sản xuất, buôn bán của các công ty, xã hội bất ổn và có thể dẫn đến suy thoái kinh tế. Rủi ro tín dụng có thể là nguyên nhân tạo nên một cơn khủng hoảng tài chính ảnh hưởng đến cả khu vực và thế giới. Ngân hàng có ảnh hưởng mạnh mẽ đến chính sách tiền tệ, đến công cụ điều tiết vĩ mô của nhà nước. Nếu rủi ro tín dụng không thể kiểm soát thì sẽ gây nên “phản ứng dây chuyền” đe dọa đến sự phát triển của toàn bộ hệ thống Ngân hàng và nền kinh tế đất nước.

Xem thêm: Phân loại các loại đang nợ xấu và trích lập dự phòng rủi ro tại ngân hàng

Rủi ro tín dụng tiếng anh là ” Credit risk”

2. những loại rủi ro tính dụng trong ngân hàng:

✅ Mọi người cũng xem : ý nghĩa tình yêu thương

2.1. Căn cứ vào tác nhân phát sinh rủi ro:

Rủi ro giao dịch: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân sinh ra là do những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch có ba bộ phận:

+ Rủi ro lựa chọn: là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá phân tích tín dụng khi ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay.

+ Rủi ro bảo đảm nảy sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, những loại TSĐB, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên trị giá của TSĐB.

+ Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc dùng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề.

Rủi ro danh mục: Là rủi ro nảy sinh do những Giảm trong quản lý sản phẩm cho vay của ngân hàng, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

Rủi ro nội tại: Xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay.

Rủi ro tập trung: Khi ngân hàng tập trung vốn cho vay quá thường xuyên đối với một số khách hàng; cho vay quá nhiều công ty hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định, cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao.

Xem thêm: Kế hoạch và đánh giá rủi ro an toàn lao động

Rủi ro tác nghiệp: Là nguy cơ tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp do cán bộ ngân hàng, quy trình xử lý và hệ thống nội bộ không đầy đủ hoặc không vận hành hoặc do các sự kiện bên ngoài ảnh hưởng vào hoạt động ngân hàng.

2.2. Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng:

Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn: Khi thiết lập mối quan hệ tín dụng, ngân hàng và khách hàng phải quy ước về khoản thời gian hoàn trả nợ vay. tuy nhiên, đến thời hạn quy ước nhưng ngân hàng vẫn chưa thu hồi được vốn vay.

Rủi ro do mất có khả năng chi trả: Là rủi ro xảy ra trong trường hợp Doanh nghiệp đi vay mất có khả năng trả nợ, ngân hàng phải thanh lý TSĐB của công ty để thu nợ.

Rủi ro tín dụng không giới hạn ở hoạt động cho vay: Bao gồm các hoạt động khác mang tính chất tín dụng của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ…

3. Đặc điểm và dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng là gì?

3.1. Đặc điểm của rủi ro tín dụng:

Tính tất yếu: Như đã đề cập tại phần trước, rủi ro tín dụng luôn tồn tại gắn liền với hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại. Điều tất yếu của mọi ngân hàng kinh doanh trong lĩnh vực tài chính tín dụng là phải chấp nhận rủi ro dựa trên mối quan hệ: Lợi nhuận – rủi ro. do đó, các ngân hàng thương mại cần phải đánh giá tính khả thi của phương án kinh doanh dựa trên mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận nhằm tìm ra những cơ hội đạt được những lợi ích phù hợp với mức chấp nhận rủi ro. Ngân hàng sẽ hoạt động tốt nếu mức rủi ro mà họ gánh chịu là hợp lý, kiểm soát được và nằm trong phạm vi khả năng các nguồn lực tài chính và năng lực tín dụng của ngân hàng.

Tính đa dạng, phức tạp: Sự đa dạng, phức tạp của rủi ro tín dụng xuất phát từ thường xuyên tác nhân khác nhéu. Chẳng hạn như: loại hình thức tín dụng, quy định của pháp luật, sự chuyển biến của nền kinh tế, sự đa dạng của tác nhân gây ra rủi ro tín dụng…

Tính gián tiếp, bị động: Về mặt bản chất, sau khi ngân hàng ra tiền vốn vay và trong quy trình dùng vốn vay của khách hàng, tình trạng rủi ro tín dụng mới xảy ra. Vì vậy chỉ khách hàng mới có đầy đủ thông tin về chất lượng, hiệu quả của khoản vay tín dụng đó. vì thế, ngân hàng thương biết thông tin sau hoặc biết thông tin không chính xác về những điều kiện hay thất bại của khách hàng, dẫn đến tình trạng thông tin bất cân xứng và ngân hàng ở vào thế bị động, đưa ra những ứng phó chậm trễ.

✅ Mọi người cũng xem : người nấu ăn tiếng anh là gì

3.2. Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng:

một số dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng thường gặp như:

Xem thêm: Mua nhà chỉ có sổ hống có rủi ro gì không?

+ Dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ giữa khách hàng với ngân hàng: Khách hàng không thanh toán đúng hạn hoặc không thanh toán đầy đủ khoản vay (bao gồm cả nợ gốc và nợ lãi); Khách hàng đề nghị gia hạn nợ, cơ cấu nợ, hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ; Khách hàng dùng vốn khác với mục đích thỏa thuận trong hợp đồng ban đầu; Có biểu hiện hạn chế vốn điều lệ, vốn chủ sở hữu; Chu kỳ vay nhiều gia tăng.

+ Dấu hiệu liên quan đến phƣơng pháp quản lý và tổ chức của khách hàng: Không có sự thống nhất về quan điểm, mục đích, hình thức quản lý trong hội đồng quản trị hay ban điều hành; Thu hẹp quy mô sản xuất, chủng loại danh mục; Nội bộ có mâu thuẫn, tranh giành quyền lực; Quản lý nhân sự yếu kém, cơ cấu không hợp lý, đội ngũ nhân sự không gắn bó lâu dài đặc biệt là cấp quản lý…

+ Dấu hiệu về vận hành sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp: mức lương không ổn định; chậm thanh toán lương cho nhân viên; Sản lượng hoặc doanh thu của Doanh nghiệp suy yếu, hàng tồn kho tăng đột biến; khả năng thanh toán Giảm; Các khoản nợ thương mại gia tăng một cách bất thường

+ Dấu hiệu về mặt pháp luật: Doanh nghiệp có biểu hiện vi phạm pháp luật; Có những thay đổi ngay theo xu hướng bất lợi về chính sách liên quan đến ngành nghề buôn bán của công ty

✅ Mọi người cũng xem : ý nghĩa hoa đỗ quyên

Bài viết được thực hiện bởi: Thạc sỹ Đinh Thùy Dung

cấp bậc: Trưởng phòng Pháp lý

Lĩnh vực tư vấn: Dân sự, Đất đai, Hôn nhân

Trình độ đào tạo: Thạc sỹ Luật kinh tế

Số năm kinh nghiệm thực tế: 07 năm

Tổng số bài viết: 13.570 bài viết

Rủi ro tiêu cực của dự án là gì? Rủi ro tiêu cực của dự án tiếng Anh là gì? Các giải pháp ứng phó rủi ro?

Lợi ích của vận hành cho vay ngang hàng? Rủi ro của hoạt động cho vay ngang hàng? Lợi ích, rủi ro của hoạt động cho vay ngang hàng (P2P Lending)?

Rủi ro khước từ đáp ứng (DoS-denial of service) là gì? Rủi ro khước từ đáp ứng có tên trong tiếng Anh là gì? Hiểu về rủi ro khước từ phục vụ?

Rủi ro cố hữu là gì? Yếu tố tác động của rủi ro cố hữu?

Quản lý rủi ro trong quản lý thuế là gì? Quản lý rủi ro trong quản lý thuế?

Rủi ro sinh ra khi giao kết hợp đồng mua bán hàng hóa là gì? Ứng dụng thực tế?

Phái sinh hàng hóa là gì? Ưu điểm, rủi ro của giao dịch hàng hóa phái sinh?

Phần bù rủi ro vốn cổ phần là gì? Nội dung về phần bù rủi ro vốn cổ phần?

sản phẩm tín dụng cá nhân là gì? Các sản phẩm tín dụng cá nhân? Rủi ro tín dụng cá nhân?

tìm hiểu về các phương thức lừa đảo? Khi bị lừa đảo cần làm gì? Lấy lại tiền khi bị lừa chuyển khoản bằng cách nào? Làm thế nào để không bị lừa đảo?

Công bố mỹ phẩm là gì? Tại sao cần phải công bố mỹ phẩm? Trình tự giấy tờ, giấy tờ công bố mỹ phẩm sản xuất trong nước?

Mẫu thông báo về việc danh mục được tiếp tục sản xuất, lưu thông là gì? Mẫu thông báo về việc danh mục được tiếp tục sản xuất, lưu thông 2021? một số quy định của pháp luật về danh mục được tiếp tục sản xuất, lưu thông?

Mẫu quyết liệt tạm đình chỉ xét xử phúc thẩm vụ án dân sự là gì? Mẫu quyết định tạm đình chỉ xét xử phúc thẩm vụ án dân sự? Hướng dẫn làm Mẫu quyết liệt tạm đình chỉ xét xử phúc thẩm vụ án dân sự? một vài quy định của pháp luật về tạm đình chỉ xét xử phúc thẩm vụ án dân sự?

Mẫu báo cáo hoạt động quảng cáo cho tổ chức, cá nhân nước ngoài kinh doanh dịch vụ quảng cáo là gì? Mẫu báo cáo vận hành quảng cáo cho tổ chức, cá nhân nước ngoài kinh doanh sản phẩm quảng cáo 2021? Không cho tắt quảng cáo trên báo sau 1,5 giây có bị phạt không? Điều kiện quảng cáo theo quy định của pháp luật?

Mẫu quyết liệt thực hiện giám định tư pháp đối với sản phẩm văn hóa là gì? Mẫu quyết định thực hiện giám định tư pháp đối với sản phẩm văn hóa? Hướng dẫn làm Mẫu quyết định thực hiện giám định tư pháp đối với sản phẩm văn hóa? một số quy định của pháp luật về thực hiện giám định tư pháp đối với sản phẩm văn hóa?

Mẫu quyết liệt công nhận sự thỏa thuận của các đương sự là gì, Mục đích của mẫu đơn? Mẫu quyết liệt công nhận sự thỏa thuận của các đương sự? Hướng dẫn làm Mẫu quyết định công nhận sự thỏa thuận của các đương sự? một số quy định của pháp luật về công nhận sự thỏa thuận của các đương sự? Công nhận sự thỏa thuận của các đương sự tại phiên tòa phúc thẩm?

Mẫu văn bản đăng ký thành lập văn phòng điều hành dự án đầu tư là gì? Mẫu văn bản đăng ký thành lập văn phòng điều hành dự án đầu tư? một vài quy định của pháp luật về văn phòng điều hành dự án đầu tư? hồ sơ thành lập văn phòng điều hành trong hợp đồng BCC đối với nhà đầu tư nước ngoài?

Mẫu quyết liệt đình chỉ xét xử phúc thẩm vụ án dân sự là gì, Mục đích của mẫu đơn? Mẫu quyết liệt đình chỉ xét xử phúc thẩm vụ án dân sự theo mẫu 70-DS? Hướng dẫn làm Mẫu quyết liệt đình chỉ xét xử phúc thẩm vụ án dân sự? một vài quy định của pháp luật về định đình chỉ xét xử phúc thẩm vụ án dân sự?

Mẫu thông báo chấm dứt hoạt động dự án đầu tư là gì? Mẫu thông báo chấm dứt vận hành dự án đầu tư 2021? Hướng dẫn làm Mẫu thông báo chấm dứt vận hành dự án đầu tư? một vài quy định của pháp luật về chấm dứt vận hành dự án đầu tư?

Mẫu đề xuất dự án đầu tư là gì? Mẫu đề xuất dự án đầu tư? một số quy định của pháp luật về đề xuất dự án đầu tư?

Mẫu quyết liệt công nhận sự thỏa thuận của các đương sự là gì? Mẫu quyết liệt công nhận sự thỏa thuận của các đương sự? Hướng dẫn làm Mẫu quyết định công nhận sự thoả thuận của các đương sự? một vài quy định của pháp luật về công nhận sự thoả thuận của các đương sự? Trình tự giấy tờ Công nhận sự thỏa thuận của các đương sự tại phiên tòa phúc thẩm?

Mẫu quyết định chấm dứt vận hành của dự án đầu tư là gì? Mẫu quyết định chấm dứt vận hành của dự án đầu tư 2021? một số quy định của pháp luật về chấm dứt vận hành của dự án đầu tư? Có được Thu hồi đất khi chấm dứt hoạt động của dự án đầu tư không?

Mẫu giấy xác nhận đã nhận đơn khởi kiện hành chính là gì? Mẫu giấy xác nhận đã nhận đơn khởi kiện hành chính 2021? Hướng dẫn làm Mẫu giấy xác nhận đã nhận đơn khởi kiện hành chính? Trình tự và giấy tờ khởi kiện hành chính?

Mẫu giấy đề nghị đăng ký làm hòa giải viên thương mại vụ việc là gì? Mẫu giấy đề nghị đăng ký làm hòa giải viên thương mại vụ việc 2021? một số quy định của pháp luật về hòa giải viên thương mại vụ việc? Trình tự, hồ sơ hòa giải thương mại?

Mẫu quyết định không mở Thủ tục phá sản là gì? Mẫu quyết liệt không mở giấy tờ phá sản? Hướng dẫn làm Mẫu quyết liệt không mở giấy tờ phá sản? một số quy định của pháp luật về không mở Thủ tục phá sản?

Giấy đề nghị hoàn thuế theo Hiệp định giữa Việt Nam và …(tên vùng, lãnh thổ ký kết) là gì, mục đích của mẫu đơn? Giấy đề nghị hoàn thuế theo Hiệp định giữa Việt Nam và …(tên vùng, lãnh thổ ký kết)? giấy tờ giấy tờ hoàn thuế theo Hiệp định?

Mẫu thông báo triển khai, thay đổi địa điểm, thời gian chấm dứt hoạt động ATM lưu động là gì, mục đích của mẫu đơn? Mẫu thông báo triển khai, thay đổi ngay địa điểm, thời gian chấm dứt vận hành ATM lưu động 2021? Hướng dẫn làm mẫu thông báo triển khai, thay đổi ngay địa điểm, thời gian chấm dứt vận hành ATM lưu động? một vài quy định của pháp luật về triển khai, thay đổi địa điểm, thời gian chấm dứt vận hành ATM lưu động?

Thông báo chuyển đổi kỳ khai thuế GTGT là gì, mục đích của mẫu đơn? Thông báo chuyển đổi kỳ khai thuế GTGT? một số quy định của pháp luật về thông báo chuyển đổi kỳ khai thuế GTGT?

Mẫu quyết liệt hạn chế thời hạn chấp hành biện pháp đưa vào cơ sở chữa bệnh là gì, Mục đích của mẫu đơn? Mẫu quyết liệt Giảm thời hạn chấp hành biện pháp đưa vào cơ sở chữa bệnh? Hướng dẫn làm Mẫu quyết liệt hạn chế thời hạn chấp hành biện pháp đưa vào cơ sở chữa bệnh? Tham khảo quy định hạn chế thời hạn, tạm đình chỉ hoặc miễn chấp hành phần thời gian còn lại tại cơ sở cai nghiện yêu cầu? Có được Tạm thời đưa học viên ra khỏi cơ sở cai nghiện bắt buộc không?